2018
Oktoobrikuu õigusuudiste teemad:
Õigusuudised valmivad Äripäeva teabekeskuse ja advokaadibüroo TARK koostöös, oktoobri õigusuudised koostas advokaadibüroo TARK partner, vandeadvokaat Hannes Küün.
Täispikka Õigusuudist saab lugeda siit.
2018
1. septembril 2018 jõustusid rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seaduse sätted, mis kohustavad eraõiguslikke juriidilisi isikuid koguma ja hoidma äriregistri juures andmeid oma tegelike kasusaajate kohta. See kohustus tuleneb rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seaduse 9. peatükist.
Tegeliku kasusaaja kohta andmete esitamise kohustus on järgnevatel juriidilistel isikutel: osaühingul, aktsiaseltsil, täisühingul, usaldusühingul, tulundusühistul, sihtasutusel, mittetulundusühingul, Euroopa äriühingul, Euroopa majandushuviühingul.
Kes on tegelik kasusaaja?
Juriidilise isiku tegelik kasusaaja on füüsiline isik, kes otseselt või kaudselt omab äriühingut või teostab kontrolli selle üle mõnel muul viisil. Täpsed kriteeriumid äriühingu tegeliku kasusaaja määramiseks erinevat liiki juriidiliste isikute ja erinevate osaluste struktuuride osas sätestab seadus.
Mis andmed peab tegeliku kasusaaja kohta äriregistrile esitama?
Juriidilise isiku tegeliku kasusaaja osas tuleb äriregistrile esitada järgnev informatsioon:
Mis hetkeks tuleb andmed esitada?
Andmed tuleb esitada 60 päeva jooksul alates 1. septembrist 2018 ehk 1. novembriks 2018.
Eelnevalt täidetud andmeid tegelike kasusaajate kohta on võimalik värskendada ja/või kinnitada (nt on võimalik lisada, mil viisil äriühingu üle kontrolli teostatakse) ja/või tegelike kasusaajad on võimalik sisestada ja lisada e äriregistris.
Edaspidi kinnitab äriühing majandusaasta aruannet esitades, et andmed tegelike kasusaajate osas on õiged.
Juriidilise isiku asutamisel tuleb tegeliku kasusaaja andmed esitada koos äriregistrisse kandmise taotlusega.
Äriühingute esindajad, kellel puudub ligipääs e-äriregistrile, saavad äriregistrile informatsiooni esitada notariaalselt kinnitatud avaldusega, milles on nimetatud tegelikud kasusaajad ja informatsioon selle kohta, missugusel viisil isikud äriühingu üle kontrolli teostavad.
Sanktsioonid
Tegeliku kasusaaja kohta andmete esitamata jätmine ja/või andmete muutumisest teavitamata jätmine ja/või valeandmete esitamine on karistatav rahatrahviga. Füüsilisele isikule kehtestatav trahvimäär on kuni 1 200 eurot, juriidilisi isikuid trahvitakse kuni 32 000 euro suuruse rahatrahviga. Karistusi saab määrata asjakohaste sätete jõustumisest, so alates 1. jaanuarist 2019.
2018
On 1 September 2018, the duty to retain and gather data on the beneficial owners of private legal entities entered into force. The obligation originates from chapter 9 of the Money Laundering and Terrorist Financing Prevention Act.
The following legal persons have the obligation to determine the beneficial owners: private limited company, public limited company, general partnership, limited partnership, commercial association, foundation, non-profit association and European company and European Economic Interest Grouping.
Who is a beneficial owner?
Beneficial owner is a natural person who, directly or indirectly owns the company or in another manner exercises control over it. Specific criteria for determining the beneficial owners in case of different types of legal entities and in different shareholding structures are provided by the law.
Which data of the actual beneficiary must be submitted to the Estonian Commercial Registry?
The following information about the ultimate beneficial owners must be submitted to the Estonian Commercial Registry:
When must the data be submitted?
The data must be submitted within 60 days of 1 September 2018, i.e. by 1 November 2018.
The pre-filled data of the beneficial owners can be updated and confirmed (e.g. the manners in which control is exercised can be added) and/or beneficial owners can be entered and added in the e-business register.
In the next stage, the company will confirm that the data about the beneficial owners is correct when submitting their annual report.
Legal entity to be established must submit the data of the beneficial owner with the application for entry in the Commercial Registry.
Representatives of the companies who do not have access to e-business register are able to submit the information to Commercial Registry via notarized application including the list of the beneficial owners and the information how the person exercises control.
Sanctions
Failure to submit the data of the beneficial owner or to inform about changes in the data or submitting of false data is punishable by a fine of up to 1,200 EUR in case of a natural person and up to 32,000 EUR in case of a legal entity. The sanctions can be imposed as of 1 January 2019, when the respective provisions will enter into force.
2018
Septembrikuu õigusuudiste teemad:
Õigusuudised valmivad Äripäeva teabekeskuse ja advokaadibüroo TARK koostöös, septembri õigusuudised koostas advokaadibüroo TARK partner, vandeadvokaat Allar Aru.
Täispikka Õigusuudist saab lugeda siit.
2018
Juunikuu õigusuudiste teemad:
Õigusuudised valmivad Äripäeva teabekeskuse ja advokaadibüroo TARK koostöös, juuni õigusuudised koostas advokaadibüroo TARK juhtivpartner, vandeadvokaat Aare Tark.
Täispikka Õigusuudist saab lugeda siit.
2018
24.-26. mail toimusid Hollandis, Haagis 41. Teldersi rahvusvahelise õiguse harjutuskohtuvõistluse finaalvoorud. Finaalvõistluse osales kokku 23 võistkonda 22st erinevast Euroopa riigist.
Eesti esindusvõistkond Tartu Ülikoolist saavutas tihedas konkurentsis kokkuvõttes tubli 8. koha, kusjuures nii kaebaja esindaja kui vastustaja pool olid enda kategooriates esikümnes (vastavalt 10. ja 7. koht). Võistluse võitis Kölni ülikool Saksamaalt.
Võistkonna üheks juhendajaks oli Advokaadibüroo TARK jurist Taavi Kõiv ning meeskonda kuulusid sellel aastal Gerda Raag, Hanna Esko, Stella Raudsepp ja Tiit-Gregor Mets. Gerda Raag sai oraatorite individuaalarvestuses ülimalt kõrge 6. koha.
Teldersi harjutuskohtuvõistlus on igal aastal ligikaudu 40 Euroopa ülikooli ühendav rahvusvahelisele õigusele keskenduv harjutuskohtuvõistlus, mida korraldab Leideni ülikool Hollandis. Võistlust peetakse maailmas oma alal üheks mõjukamaks. Lõppvõistlusele Haagi Rahupaleesse pääseb igast riigist vaid ühe ülikooli õigusteaduskonna võistkond.
2018
The Telders Moot Court Competition is one of the most prestigious and historic International law moot court competitions in the world. The competition connects almost 40 universities in Europe with only one team from each country being allowed to participate in the final rounds. The competition is organized by the Leiden University in the Netherlands.
This year’s Telders competition was the 41st edition of the competition which has been held each year since 1977. The final rounds took place in the Hague from the 24th of May to the 26th of May with the grand finals being held in the Peace Palace of the Hague. A total of 23 teams participated in this year’s competition.
The Estonian team achieved a superb 8th place in the overall rankings. Both the applicants and respondents ranked in the top 10 in their respective categories. The winner of this year’s edition was the University of Cologne.
Estonia was represented by the team from the University of Tartu which consisted of Gerda Raag, Hanna Esko, Stella Raudsepp and Tiit-Gregor Mets. Taavi Kõiv from TARK was one of the coaches of this year’s team. TARK was also one of the team’s sponsors.
2018
TARK nõustas ESTO ASi ja selle asutajaid uue kapitali kaasamisel, mille tulemusena investorid finantseerivad äriühingu kasvu ning omandavad äriühingus osaluse. Käesoleval hetkel tehing ootab veel Finantsinspektsiooni nõusolekut. ESTO AS on uue põlvkonna ettevõtja, mis pakub uudseid ning innovaatilisi lahendusi järelmaksule.
Projekti nõustas partner Hannes Küün.
2018
TARK advised ESTO AS and its founders on a financing round of acquiring new capital to the company, whereby new investors agreed to finance the growth of the company and acquired shareholding in the company (subject to Estonian Financial Authority approval). ESTO AS is a new age company focused on providing innovative hire-purchase loans.
TARK team was led by partner Hannes Küün.